在日常工作中,由于临时事件的发生,员工往往会垫付工作所需的一切费用。月底可以填写费用报销单统一报销。至于费用报销单的填写,大部分由出纳负责。那么在实际操作中,我们如何正确填写费用报销单,应该注意哪些问题呢?
费用报销单的通用模板费用报销单通用模板
费用报销单填写规范
填写费用报销单时,请记住以下几点:
1.字迹必须工整清晰,尽量用碳素笔或签字笔填写;
2.内容一经填写,不得私自涂改;
3.单据上金额的大写必须与小写一致;
4.内容要尽量详细完整。
1.费用报销单或费用报销单上的签名不完整,如部门负责人签名或财务负责人签名。
要求:报销人、财务总监和部门负责人都应在费用报销单或费用报销单上签字。如果分公司没有地方财务,兼职财务人员要在财务总监处签字,部门经理为分公司经理。
2.报销单不规范的问题。
1)数字金额和人民币符号之间有空框。
要求:数字金额和人民币符号不得有空,不得为连笔,正确写法为¥100.00;写错:¥100;
2)大写金额中无数字填零或零。
要求:金额中的非数字部分应填零或零;
3)报销单上的字迹被涂改、刮花。
要求:报销单不得涂改。如果有错误,需要重新填写。
4)大写金额有误
要求:金额填写规范,无书写错误;
大写数字的例子:零、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千、万。
5)大写金额与小写金额不一致。
要求:数字金额应与文字金额一致;
6)项目不全,遗漏报销部门、报销日期、附件数量。
要求:填写项目、报销部门、报销时间、报销项目、附件数量。
3.原始单据的偿付
1)取得的发票未加盖卖方发票章。
要求:发票必须加盖卖方发票专用章并与卖方名称一致,否则不予报销;
2)取得的收据未加盖卖方财务印章。
要求:收据要求加盖卖家财务章,没有财务章不能报销;
3)出行日期和行程不同的,以手撕非机机票序列号或同航段报销。
要求:由于出行日期和行程不同,报销的手撕非机打车票不得串号或同款报销。
4)报销的手撕非机械打车票上没有税务局监制章;或者虽有税务局监制章,但没有防伪识别码或水印。
要求:手撕非机打车票必须印有税务局监制的印章,并有防伪识别码或水印;
4.贴报销单的问题
1)笔记粘贴混乱。
要求:先将票据排序,再按时间排序,然后依次粘贴在粘贴单上;小张的票据需要粘贴均匀,厚度不能不均匀,保证单据平整;
2)票据用订书机装订,用胶棒粘贴。
要求:粘附件;
3)火车票上的日期、票价等重要信息被胶水粘住,无法查看。
要求:票据上的金额、日期等重要信息不得粘贴,票据信息必须可见、可追溯;
以上是关于费用报销单填写及注意问题的相关内容。想学习更多会计知识,可以关注边肖头条号和帅创会计网站,获取更多会计知识。